IRA vs. Roth IRA

Az IRA vagy az egyedi nyugdíjazási számla adókedvezményekkel járó nyugdíjazási terv (a hagyományos IRA-ba fektetett pénz bizonyos mértékben adómentes). Az Egyesült Államokban fejlesztették ki 1974-ben. Az IRA tervek önfinanszírozó vagy munkáltatói finanszírozásúak, és az Egyesült Államok adójogszabályai szerint működnek..

Különböző típusú IRA-k léteznek - Roth IRA, a hagyományos IRA, a SEP IRA (egyszerűsített munkavállalói nyugdíjrendszer), az egyszerű IRA és az önirányító IRA. Az IRA néhány változata is létezik, nevezetesen a Conduit IRA és a Rollover IRA.

Az Roth IRA különbözik a többi IRA-tól. A Roth IRA-k kedvezményei, adókedvezményei és a jövedelemkorlátozási záradékok mind különböznek a hagyományos IRA-któl. Ezt a főszponzort, William Roth szenátort nevezték el, és a belső bevételi rendszer által támasztott különös jogosultsági és bejelentési státusszal szabályozzák. Bármely egyedi nyugdíjszámlára történő befektetés soha nem haladhatja meg az AGI-t (korrigált bruttó jövedelem), és a Roth IRA sem kivétel.

Az IRA és a Roth IRA közeli kanadai egyenértékűségét lásd IRARoth IRAA tervet készítette Egyedi Egyedi Hozzájárulás korlátai Évi 5500 dollár a 49 éves vagy annál fiatalabb személyeknél; Évente 6500 dollár az 50 éves kor felett; A korlátozás a hagyományos IRA és Roth IRA együttes hozzájárulására vonatkozik. Évi 5500 dollár a 49 éves vagy annál fiatalabb személyeknél; Évente 6500 dollár az 50 éves kor felett; A korlátozás a hagyományos IRA és Roth IRA együttes hozzájárulására vonatkozik. Jövedelemkorlátozások A MAGI alapján; Egyetlen, HoH, MFS: teljes hozzájárulás 61 000 dollárra, részleges 71 000 dollárra; MFJ; QW: teljes hozzájárulás 98 000 dollárhoz, részleges 118 000 dollárhoz. Nem tud több hozzájárulni, mint amennyit keresett abban az évben. A MAGI alapján; Egyetlen, HoH, MFS: teljes hozzájárulás 117 000 dollárra, részleges 132 000 dollárra; MFJ; QW: teljes hozzájárulás 184 000 dollárhoz, részleges 194 000 dollárhoz. Nem tud több hozzájárulni, mint amennyit keresett abban az évben. Munkaadói járulékok Ritkán Nem Beruházások a számlán Készletek, kötvények, befektetési alapok, ingatlan (Csak az IRA bizonyos típusaiban). A számlán belüli tőkenyereség, osztalék és kamat nem tartalmaz adókötelezettséget. Készletek, kötvények, befektetési alapok, ingatlan (Csak az IRA bizonyos típusaiban). A számlán belüli tőkenyereség, osztalék és kamat nem tartalmaz adókötelezettséget. Adózási következmények A járulékok adóból levonhatók, a jövedelemkorlátozások függvényében. A számla nyereségét nem adóztatják. A számláról történő elosztást rendes jövedelemnek kell tekinteni, és ennek megfelelően adóztatni. A járulékok soha nem vonhatók le adóból. A számla nyereségét nem adóztatják. A számláról történő terjesztés adómentes. disztribúciók A terjesztés 59½ éves korban kezdődhet, vagy a tulajdonos le van tiltva. A terjesztés 59½ éves korban kezdődhet, amennyiben a fiók legalább 5 éves; vagy ha a tulajdonos le van tiltva. Kényszer disztribúciók A pénzeszközök felvételét 70½ éves korban kell elkezdenie, kivéve, ha az alkalmazott továbbra is foglalkoztatott. A büntetés a minimális elosztás 50% -a Nincs ilyen korlátozás vagy kényszer disztribúció. Hitelfelvétel számlával szemben Nem Nem Korai visszavonás 10% büntetés plusz adók az 59 éves életkor előtti elosztásokra, kivéve kivételeket. Nincs esedékes büntetés a korai visszavonásért, a tőkeösszeg összegéig. Orvosi költségek korai visszavonása Visszavonhatja az AGI 7,5% -át meghaladó kvalifikált, meg nem térített egészségügyi költségeket; orvosi biztosítás a munkanélküliség ideje alatt; fogyatékosság alatt Visszavonhatja az AGI 7,5% -át meghaladó kvalifikált, meg nem térített egészségügyi költségeket; orvosi biztosítás a munkanélküliség ideje alatt; fogyatékosság alatt Korai visszavonás a háztulajdonosok számára Visszaléphet (a 10% -os adószankció nélkül) akár 10 000 dollárig is, ha először előzetes házvásárlási előleget igényel Visszaléphet (a 10% -os adószankció nélkül) akár 10 000 dollárig is, ha először előzetes házvásárlási előleget igényel Az oktatási költségek korai visszavonása 10% -os adóbüntetés nélkül visszavonhatja a tulajdonos, a gyermekek és az unokák képzett oktatási költségeit. Visszavonhatja az AGI 7,5% -át meghaladó kvalifikált, meg nem térített egészségügyi költségeket; orvosi biztosítás a munkanélküliség ideje alatt; fogyatékosság alatt konverziók Konvertálható Roth IRA-ként. Az adókat az átalakítás évében kell megfizetni. Más korlátozások szintén alkalmazhatók. A Roth IRA nem konvertálható hagyományos IRA-ké. kivonás Normál jövedelemként adóztatják (a Roth IRA-tól származó osztalékokat nem adóztatják) Adómentes Változó intézmények A pénzeszközök átvihetők egy másik intézménybe, vagy eljuttathatók a hagyományos IRA tulajdonosához, akinek 60 nap áll rendelkezésére arra, hogy a pénzt egy másik intézménybe helyezzék egy másik hagyományos IRA-ba történő átutalási hozzájárulásban.. A pénzeszközök átvihetők egy másik intézménybe, vagy eljuttathatók a hagyományos IRA tulajdonosához, akinek 60 nap áll rendelkezésére arra, hogy a pénzt egy másik intézménybe helyezzék egy másik hagyományos IRA-ba történő átutalási hozzájárulásban.. Posztumális előnyök Nincsenek posztumális előnyök. A büntetésmentes ellátásokat posztumálisan nyújtják.

Tartalom: IRA vs Roth IRA